Reelle Rettighetshavere

Reelle Rettighetshavere er fysiske personer som i siste instans eier eller kontrollerer et selskap, en stiftelse, en forening eller en annen juridisk enhet. Begrepet brukes særlig innenfor arbeid mot hvitvasking og terrorfinansiering, for å sikre åpenhet om hvem som faktisk står bak økonomiske og juridiske strukturer.

Skal du identifisere reelle rettighetshavere i et selskap? Vi kan nå gjøre dette utfordrende arbeidet enklere for deg.

Finansinstitusjoner er lovpålagt å undersøke om selskap o.l. har reelle rettighetshavere, altså en fysisk person som eier eller kontrollerer mer enn 25% av eierandelene i selskapet. Men å beregne eierandel gjennom flere ledd i en selskapsstruktur kan være krevende. Derfor har vi i samarbeid med T-Rank, utarbeidet en løsning som i stor grad kan gjøre dette identifiseringsarbeidet for deg.

Hva er en Reell Rettighetshaver?

• Det er ikke nødvendigvis den formelle eieren (f.eks. den som står registrert i aksjonærregisteret), men den som utøver reell kontroll eller oppnår fordelen av virksomheten.
• En reell rettighetshaver kan være den som:
  • Eier mer enn en viss prosentandel av et selskap (ofte 25 % eller mer).
  • Har rett til å styre selskapet gjennom avtaler, relasjoner eller andre mekanismer.
  • Har faktisk kontroll selv uten formell eierandel

Hvorfor er det viktig å identifisere hvem som er Reell Rettighetshaver?

• Det forhindrer skjult eierskap som kan brukes til hvitvasking, skatteunndragelse eller terrorfinansiering.
• Det styrker tilliten i næringslivet, fordi motparter og myndigheter vet hvem de faktisk handler med.
• Det sikrer etterlevelse av internasjonale forpliktelser, slik at Norge er på linje med andre land i kampen mot økonomisk kriminalitet.
• Det gir åpenhet for offentligheten, som kan være avgjørende i saker om korrupsjon eller misbruk av selskapsstrukturer.

Kilder for definisjon og identifikasjon:

• Hvitvaskingsloven (Lov om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering).
• EU-direktiver (særlig 4. og 5. hvitvaskingsdirektiv).
• FATF-anbefalingene (Financial Action Task Force), som er globale standarder mot hvitvasking.
• Enhetsregisteret og Registeret over reelle rettighetshavere i Brønnøysundregistrene, der norske virksomheter er pålagt å rapportere hvem som er deres reelle rettighetshavere.

Hvordan få tilgang til tjenesten?

Denne tjenesten leveres gjennom vår API løsning som gjør det enkelt å gjennomføre en KYC/AML prosess.

For mer informasjon kontakt Lisbeth.larsen@tietoevry.com